Il 22 novembre 2022, la Corte di Giustizia dell’Unione europea, ha fissato un’importante limitazione ad uno degli strumenti che il legislatore europeo avevano introdotto nel sistema di contrasto al riciclaggio.
Molti soggetti obbligati, tra cui le società di capitali, stanno ricevendo in questi giorno una comunicazione della Camera di Commercio di Roma simile alla seguente
Con il decreto Legge 34 del 19 maggio 2020, convertito nella legge 77/2020 è stato introdotto una misura volta a incentivare i cittadini a eseguire lavori di ristrutturazione e di efficientamento energetico per le proprie abitazioni, il cosiddetto “SUPERBONUS 110%”.
Torna in presenza il SALONE ANTIRICICLAGGIO, il convegno che dal 2013 riunisce i principali esperti della compliance e dell'antiriciclaggio.
Le attività della guardia di finanza di Livorno hanno evidenziato, nel corso degli ultimi due anni, un non sempre esatto recepimento, da parte dei cosiddetti soggetti obbligati"...
Nel primo semestre del 2022 la UIF ha ricevuto 74.233 segnalazioni di operazioni sospette (SOS), con un incremento del 5,9% rispetto allo stesso periodo del precedente anno»...
I militari del Comando Provinciale di Lucca proseguono le attività di polizia economicofinanziaria nel quadro del costante monitoraggio del corretto adempimento degli obblighi previsti dalla disciplina antiriciclaggio
Nel 2021 le segnalazioni di operazioni sospette ricevute sono state 139.524, un valore superiore di oltre 10 volte rispetto a quello registrato nel primo anno di attività della UIF. Nonostante il notevole incremento, il rapporto con le segnalazioni analizzate e disseminate si è mantenuto sostanzialm
Con nota del 7 giugno 2022 Il Consiglio Nazionale dell’Ordine dei Consulenti del Lavoro ha diramato le Regole Tecniche in materia di procedure e metodologie di analisi e valutazione del rischio di riciclaggio e finanziamento al terrorismo, di controlli interni, di adeguata verifica della clientela e
Il titolare effettivo di un’impresa è un soggetto che desta sempre più interesse da parte degli organi di controllo sia nazionali sia internazionali. Il decreto interministeriale tanto atteso istituisce il registro dei titolari effettivi nell’ambito della prevenzione e del contrasto a riciclaggio e
I cryptomixer permettono di “mescolare” le criptovalute con altre derivanti da varie transazioni casuali in modo da renderne più difficile il tracciamento: per questo motivo sono utilizzati dai criminal hacker per riciclare, ad esempio, i proventi di un attacco ransomware. Ecco che c’è da sapere
È stato pubblicato da CERVED un report con l’andamento di diversi alert in tema di antiriciclaggio, per individuare settori e territori con andamenti anomali che, nel 2021, risulterebbero più esposti a rischio di riciclaggio.
Come sappiamo tutti dall’1 gennaio 2022 le regole per i trasferimenti di denaro in contanti effettuato a qualsiasi titolo tra soggetti diversi, siano esse persone fisiche o giuridiche, quando il valore oggetto di trasferimento, sarebbe stato complessivamente pari o superiore a 1.000 euro.
L’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia (UIF) ha pubblicato una serie di FAQ sulle comunicazioni relative ai depositi russi e bielorussi che le devono essere obbligatoriamente trasmesse. In particolare, le FAQ sulle comunicazioni relative ai depositi russi e bielorussi individuano e rispon
La continua espansione dell’uso delle criptovalute e le caratteristiche implicite del sistema di scambio hanno attirato le attenzioni delle Autorità di controllo al fine di prevenirne l’utilizzo ai fini del riciclaggio di denaro o altre utilità derivanti da condotte illecite o per il finanziamento d
Tra le iniziative poste in essere per favorire la ripresa economica trova un posto fondamentale il c.d. “Piano Nazionale di Resistenza e Resilienza” che permette all’Italia di usufruire di una serie di fondi europei a fronte di riforme e di relativi investimenti che sono raggruppati in 6 Missioni,
Con le comunicazioni del 16 aprile 2020 e dell’11 febbraio 2021 la UIF ha inteso indicare gli elementi per l’individuazione tempestiva dei nuovi rischi connessi ai tentativi della criminalità di sfruttare a proprio vantaggio l’emergenza sanitaria, collegata al COVID-19 e le iniziative poste in esse
Nel secondo semestre del 2021 l’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia ha ricevuto 69.401 segnalazioni di operazioni sospette, in aumento rispetto a quelle pervenute nel periodo corrispondente del 2020 (+15,2 per cento), che completano un anno di crescita importante. Nell’intero 2021 le segn
In data 10 gennaio 2022 è stato approvato dal Consiglio Europeo il Regolamento delegato (UE) 2022/229 della Commissione del 7 gennaio 2022 recante modifica del regolamento delegato (UE) 2016/1675 che integra la direttiva (UE) 2015/849 del Parlamento europeo e del Consiglio
Con la pubblicazione in GU del D.L. n. 228/2021 convertito in L. n. 15/2022 sono intervenute delle novità nel limite massimo consentito per effettuare trasferimenti di denaro contante.
Variazioni al Codice penale - Frodi e falsificazioni di mezzi di pagamento diversi dai contanti - Piattaforme moneta virtuale - Asseverazioni decreto antifrode - Nuovo limite ai pagamenti in contanti
Misure urgenti per il contrasto alle frodi nel settore delle agevolazioni fiscali ed economiche.
negli ultimi anni abbiamo assistito a una crescita esponenziale dell’utilizzo e investimenti in criptovalute e di altri prodotti correlati portando all’attenzione dei vari Governi e Autorità di controllo le problematiche collegate
La continua espansione dell'uso delle criptovalute e le caratteristiche implicite del sistema di scambio hanno attirato le attenzioni delle Autorità di controllo
La grande e veloce espansione del mercato delle valute virtuali e la profonda crisi delle società sportive hanno fatto si che il settore cripto sia entrato nel mondo dello sport.
È ormai imminente la possibilità di costituire la società a responsabilità limitata via web e quindi senza recarsi fisicamente dal notaio.
Gli sportelli ATM – automated teller machine, di fatto dei bancomat di bitcoin – possono essere utilizzati per riciclare denaroattraverso l’utilizzo di criptovalute.
Continua il trend crescente delle segnalazioni di operazioni sospette (SOS) ricevute dall'Unità. Nel primo semestre la UIF ha ricevuto 70.157 segnalazioni.
L’Unione Europea ha intenzione di lanciare una nuova agenzia volta a combattere il riciclaggio di denaro a livello regionale, con maggiori requisiti di sulle transazioni crypto tra i suoi principali obiettivi.
Sempre più spesso, oramai, continuano a giungere notizie di richiesta di esibizione da parte dei funzionari dell’Agenzia delle Entrate o della Guardia di Finanza
Con Comunicato stampa di oggi, Consob e Banca d’Italia tornano a richiamare l’attenzione, sugli elevati rischi connessi con l’operatività in cripto-attività.
Come di consueto l’Unita di Informazione per l’Italia (UIF) ha pubblicato nella sezione “Quaderni dell’antiriciclaggio” i dati statistici del secondo semestre del 2020.
L’Unione europea avanza spedita nella sua evoluzione digitale, anche in ambito antiriciclaggio.
Il CNDCEC ha posto in visione pubblica le linee guida relative all'Antiriciclaggio, al fine di raccogliere commenti degli iscritti per la successiva promulgazione ufficiale delle stesse.
Il D.L. 16 luglio 2020, n. 76 (“Decreto Semplificazioni”), convertito con L. 11 settembre 2020, n. 76, ha introdotto modifiche al D.Lgs. 231/2007 in materia antiriciclaggio, in particolare in relazione al riconoscimento a distanza del cliente o dell’esecutore.
La Corte di Cassazione, con sentenza n. 331/2021, ha statuito che anche il reato di malversazione possa essere considerato come reato presupposto del reato di autoriciclaggio.
L'Unità di Informazione Finanziaria nella newsletter n. 1/2021 ha reso noto le risultanze delle Segnalazioni di Operazioni Sospette (SOS) del secondo semestre 2020.
Oggi il settore del gioco ha un grande problema legato all’antiriciclaggio adottato dalle banche.
Determinazione degli indicatori di anomalia al fine di agevolare l’individuazione delle operazioni sospette di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo da parte degli uffici della pubblica amministrazione. (15A07455) (GU Serie Generale n.233 del 7-10-2015)
I finanzieri della tenenza di Saluzzo hanno eseguito una serie di controlli finalizzati alla prevenzione dell’utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio, sviluppando le cosiddette Operazioni per segnalazioni sospette, che pervengono al Corpo dai vari soggetti istituzionali obbligati agl
Con informativa n 136 del 13 novembre 2020 il CNDCEC ricorda ai presidenti degli ordini territoriali la scadenza del 30 novembre per l’invio dei questionari sull’antiriciclaggio.
La crescente funzione delle cripto-valute quale strumento di consumazione e remunerazione della criminalità online. Sin dalla loro introduzione nel 2008, ad opera del fantomatico Satoshi Nakamoto, le cripto-valute sono state circondate da un'aurea di fascinazione mista a sospetto.
Partendo dalla considerazione della stretta relazione intercorrente tra i fenomeni di Evasione fiscale e riciclaggio, l’Unità di Informazione Finanziaria (UIF) con la comunicazione del 10/11/2020, al fine di facilitare i soggetti obbligati a riscontrare elementi di sospetto al fine di prevenire even
Dal 21 al 23 ottobre 2020 si è tenuta, in forma virtuale, la riunione plenaria del GAFI - FATF, coordinata dalla presidenza di turno tedesca, durante la quale sono stati affrontati gli obiettivi strategici dell’organismo intergovernativo in relazione alle politiche di contrasto al riciclaggio, al fi
Quando ha letto la comunicazione non poteva credere ai propri occhi: “La S.V. si è resa responsabile della violazione dell’articolo 49 del dl 21 novembre 2007… per aver trasferito denaro contante per un importo complessivo di euro 4mila senza il tramite di banche, istituti di moneta elettronica e Po
La prima normativa di contrasto al fenomeno del riciclaggio risale al decreto legge del 3 maggio 1991, n. 143, convertito nella legge n. 197 del 5 luglio 1991, recante “Provvedimenti per la limitazione dell’uso del contante e per prevenire l’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio.”
L’adeguata verifica a distanza può avvenire identificando il cliente sulla base di documenti, dati ed informazioni ottenuti da una fonte affidabile ed indipendente.
Adeguata verifica antiriciclaggio nei confronti di chi vuole sfruttare il superbonus del 110% per l’efficientamento energetico. Il professionista, al quale la legge attribuisce il compito di apporre il visto di conformità, dovrà acquisire dal contribuente specifico incarico professionale, stipulare
Operazione da stamattina all’alba in provincia di Imperia. I carabinieri del colonnello Pier Luigi Giglio hanno sgominato un’organizzazione che si è macchiata di reati finanziari: riciclaggio in particolare e intestazione fittizia di beni.
Come tutti sanno l’emergenza sanitaria ed economica che sta attraversando l’Italia, e le misure di contenimento del virus e di sostegno ai redditi, espongono il nostro sistema economico al crescente rischio di riciclaggio di denaro e di finanziamento del terrorismo.
Dal prossimo anno tutte le operazioni finanziarie di importo pari o superiore a 5 mila euro dovranno essere comunicate ogni mese da banche, poste e intermediari finanziari all'Unità di informazione finanziaria (Uif) della Banca d'Italia nella forma di segnalazioni antiriciclaggio aggregate.
Il pericolo che la criminalità approfitti della crisi economica causata dalla pandemia da Covid-19 per riciclare i proventi di attività illecite appropriandosi di imprese in crisi e addirittura tentando di attingere alle ingenti dosi di risorse finanziarie che i Governi di tutto il mondo stanno inie
Lei non sa chi sono io o, almeno, non dovrebbe! Deve essere stata, più o meno, questa l’esclamazione stupita e, a tratti, preoccupata fatta dall’addetto Antiriciclaggio della «filiale di un noto gruppo bancario sita in Largo di Torre Argentina a Roma», la stessa agenzia in cui avrebbe il conto José
Una delle attività di controllo che maggiormente saranno sviluppate dopo la fase dell’emergenza è sicuramente quella di contrasto all'attività di riciclaggio
Non sarà rispettato il termine del 3 luglio entro il quale avrebbe dovuto essere emanato il decreto istitutivo il Registro dei titolari effettivi ai fini antiriciclaggio.
La tutela della legalità è essenziale per far ripartire in modo giusto l'Italia e garantire stabilità
In arrivo un nuovo sistema di controllo e di scambio integrato, basato su un corpus normativo armonizzato e su un organismo di vigilanza a livello UE
La proroga si è resa necessaria in considerazione dello stato di emergenza sanitaria che ha determinato la chiusura prolungata degli uffici degli Ordini territoriali
Contrasto di ogni forma di infiltrazione e degli interessi finanziari, economici e imprenditoriali della criminalità organizzata ed economico-finanziaria.
Dal 01-07-2020 è vietato il trasferimento di denaro in contante dai 2.000 € in poi tra soggetti privati.
ecco tutte le novità introdotte dalle modifiche parlamentari al decreto Liquidità a partire da quelle gradite alle banche
La proposta di economisti, dirigenti politici e intellettuali per reagire alla crisi
Gli operatori aggiornano le procedure antiriciclaggio. Aperti a collaborare
L’operatività che rappresenta con tutta probabilità la casistica più emblematica dell’antiriciclaggio è quella connotata dall’utilizzo del denaro contante.
Sempre più diffuse sono le strategie di infiltrazione mafiosa sul territorio tramite l’investimento e l’avvio di rapporti commerciali con imprese legali attraverso la fornitura di servizi in subappalto.
L’adozione di modelli di ampio respiro tarati sul rispetto del GDPR facilita anche l’adempimento delle direttive di contrasto al “money laundering”.
Secondo la commissione, la vigilanza nazionale da sola non è stata sufficiente.
Audizione del colonnello Bianchi sul dl Liquidità presso le commissioni riunite Finanze e Attività produttive della Camera: la fase dei controlli preventivi è delegata alle banche e agli istituti che elargiscono le garanzie
L'UIF ha esortato in particolare i professionisti e gli altri soggetti obbligati a sensibilizzare i propri presidi al fine di preservare l’integrità dell’economia legale intercettando fenomeni illeciti
La decisione di sospendere i controlli in materia di Antiriciclaggio non deve indurre a concentrarci unicamente sulla pianificazione di azioni di prevenzione e contrasto alla criminalità da attuare nel periodo post-Coronavirus.
Decreto fiscale 2020: come interviene sulle sanzioni in caso di pagamenti non tracciabili e sugli obblighi di pagamento tramite Pos.
Le Fiamme Gialle del Nucleo di Polizia Economico Finanziaria di Cagliari hanno recentemente concluso tre attività ispettive.
Numericamente è la seconda operazione dopo il primo maxiprocesso di Palermo di Falcone e Borsellino. L'epicentro è a Vibo, la famiglia dei Limbadi ma ci sono stati arresti in tutta Italia.
Il Nucleo di Polizia Economico-Finanziaria della Guardia di Finanza di Varese ha eseguito un’ordinanza di custodia cautelare in carcere emessa nei confronti di un soggetto ritenuto responsabile dei reati di riciclaggio, trasferimento fraudolento di valori e tributari.
Il CNDCEC (Consiglio Nazionale Dottori Commercialisti e Esperti Contabili) ha messo a disposizione degli Ordini territoriali provinciali il documento “Antiriciclaggio: questionario per l’adempimento degli obblighi di vigilanza sugli iscritti (art. 11 D.Lgs. 231/2007, come modificato dal D.Lgs. 125/2
I militari del Comando Provinciale della Guardia di Finanza di Bergamo, nell'ambito dell’operazione “TRIBE”, hanno arrestato 3 imprenditori e 2 professionisti, tra cui un commercialista ed un consulente tributario.
Il Decreto legislativo n. 125/2019, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 252 del 26 ottobre 2019, entrerà in vigore il 10 novembre 2019 e apporta rilevanti modifiche al Decreto legislativo n. 231/2007, che così subisce un aggiornamento rispetto alla precedente implementazione avvenuta nel 2017 a s
Nella riunione del Consiglio dei Ministri del 3 ottobre 2019 è stato approvato in maniera definitiva il decreto legislativo che introduce modifiche ed integrazioni ai decreti legislativi 25 maggio 2017, n.90 e n. 92, recanti attuazione della Direttiva 2015/849/UE (c.d. IV Direttiva Antiriciclaggio),
Dopo un lungo periodo di attesa e dopo il via libera del Comitato di Sicurezza Finanziaria presso il MEF, in data 20/09/2019, il Consiglio Nazionale Forense ha emanato le Regole Tecniche in materia di Antiriciclaggio ai sensi degli articoli 11, comma 2 e 16 comma 2 del D.Lgs. 231/2007 così come modi
Le norme in materia di antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo hanno lo scopo di impedire l’ingresso di risorse di origine criminale nel sistema economico e di contrastare, al contrario, l’utilizzo di risorse di origine lecita verso gruppi dediti al terrorismo.
Il Consiglio nazionale dei dottori commercialisti e degli esperti contabili il 23 gennaio 2019 ha adottato tre regole tecniche inerenti agli: “Obblighi di valutazione del rischio, adeguata verifica della clientela, conservazione dei documenti, dei dati e delle informazioni”.
Analisi nazionale dei rischi di riciclaggio di denaro e di finanziamento del terrorismo elaborata dal Comitato di Sicurezza Finanziaria del MEF, aggiornata al 2018, e attività degli avvocati nelle procedure di antiriciclaggio e finanziamento del terrorismo previste dal D.lgs. 231/2007 e successive m
L’art. 35, comma 1, D.Lgs. n. 231/2007 dispone che, per agevolare l’individuazione di operazioni sospette, su proposta dell’UIF, vengano emanati e periodicamente aggiornati gli indicatori di anomalia, i quali costituiscono strumenti di ausilio per la rilevazione delle operazioni e/o comportamenti so
La dimostrazione dell’avvenuta esecuzione degli obblighi di adeguata verifica e controllo costante del cliente e della prestazione richiesta dal medesimo cliente in tema di antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo avviene attraverso l’esibizione dei documenti, delle scritture e
L’Unità di Informazione Finanziaria 28 marzo 2019, sentito il Comitato di Sicurezza Finanziario, ha emesso un provvedimento disciplinante la nuova tipologia di rilevazione di operazioni (c.d. "comunicazioni oggettive") da trasmettere con cadenza mensile, da banche, Poste italiane, istituti di pagame
L’art. 11, Co. 2 del d.lgs. 21 novembre 2007 n. 231, così come modificato dal d.lgs. 25 maggio 2017 n. 90, in attuazione della direttiva 2015/849/UE, ha espressamente previsto che gli organi di autoregolamentazione debbano provvedere all’elaborazione e aggiornamento di regole tecniche, previo parere
Con il Dlgs 60/18 è stata data piena attuazione alla direttiva (Ue) 2016/2258 recante modifica alla direttiva 2011/16/Ue per quanto riguarda l'accesso da parte delle autorità fiscali alle informazioni in materia di antiriciclaggio.
Come spesso accade, è l’Europa a dettare le Regole della nuova Privacy, che amplia la definizione di protezione dei dati personali auspicando in un rafforzamento delle coscienze attraverso una autodeterminazione del diritto.
