Il D.L. 16 luglio 2020, n. 76 (“Decreto Semplificazioni”), convertito con L. 11 settembre 2020, n. 76, ha introdotto modifiche al D.Lgs. 231/2007 in materia antiriciclaggio, in particolare in relazione al riconoscimento a distanza del cliente o dell’esecutore.
La Corte di Cassazione, con sentenza n. 331/2021, ha statuito che anche il reato di malversazione possa essere considerato come reato presupposto del reato di autoriciclaggio.
L'Unità di Informazione Finanziaria nella newsletter n. 1/2021 ha reso noto le risultanze delle Segnalazioni di Operazioni Sospette (SOS) del secondo semestre 2020.
Oggi il settore del gioco ha un grande problema legato all’antiriciclaggio adottato dalle banche.
Determinazione degli indicatori di anomalia al fine di agevolare l’individuazione delle operazioni sospette di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo da parte degli uffici della pubblica amministrazione. (15A07455) (GU Serie Generale n.233 del 7-10-2015)
I finanzieri della tenenza di Saluzzo hanno eseguito una serie di controlli finalizzati alla prevenzione dell’utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio, sviluppando le cosiddette Operazioni per segnalazioni sospette, che pervengono al Corpo dai vari soggetti istituzionali obbligati a...
Con informativa n 136 del 13 novembre 2020 il CNDCEC ricorda ai presidenti degli ordini territoriali la scadenza del 30 novembre per l’invio dei questionari sull’antiriciclaggio.
La crescente funzione delle cripto-valute quale strumento di consumazione e remunerazione della criminalità online. Sin dalla loro introduzione nel 2008, ad opera del fantomatico Satoshi Nakamoto, le cripto-valute sono state circondate da un'aurea di fascinazione mista a sospetto.
Partendo dalla considerazione della stretta relazione intercorrente tra i fenomeni di Evasione fiscale e riciclaggio, l’Unità di Informazione Finanziaria (UIF) con la comunicazione del 10/11/2020, al fine di facilitare i soggetti obbligati a riscontrare elementi di sospetto al fine di prevenire even...
Dal 21 al 23 ottobre 2020 si è tenuta, in forma virtuale, la riunione plenaria del GAFI - FATF, coordinata dalla presidenza di turno tedesca, durante la quale sono stati affrontati gli obiettivi strategici dell’organismo intergovernativo in relazione alle politiche di contrasto al riciclaggio, al fi...
Quando ha letto la comunicazione non poteva credere ai propri occhi: “La S.V. si è resa responsabile della violazione dell’articolo 49 del dl 21 novembre 2007… per aver trasferito denaro contante per un importo complessivo di euro 4mila senza il tramite di banche, istituti di moneta elettronica e Po...
La prima normativa di contrasto al fenomeno del riciclaggio risale al decreto legge del 3 maggio 1991, n. 143, convertito nella legge n. 197 del 5 luglio 1991, recante “Provvedimenti per la limitazione dell’uso del contante e per prevenire l’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio.”
L’adeguata verifica a distanza può avvenire identificando il cliente sulla base di documenti, dati ed informazioni ottenuti da una fonte affidabile ed indipendente.
Adeguata verifica antiriciclaggio nei confronti di chi vuole sfruttare il superbonus del 110% per l’efficientamento energetico. Il professionista, al quale la legge attribuisce il compito di apporre il visto di conformità, dovrà acquisire dal contribuente specifico incarico professionale, stipulare...
Operazione da stamattina all’alba in provincia di Imperia. I carabinieri del colonnello Pier Luigi Giglio hanno sgominato un’organizzazione che si è macchiata di reati finanziari: riciclaggio in particolare e intestazione fittizia di beni.
Come tutti sanno l’emergenza sanitaria ed economica che sta attraversando l’Italia, e le misure di contenimento del virus e di sostegno ai redditi, espongono il nostro sistema economico al crescente rischio di riciclaggio di denaro e di finanziamento del terrorismo.
Dal prossimo anno tutte le operazioni finanziarie di importo pari o superiore a 5 mila euro dovranno essere comunicate ogni mese da banche, poste e intermediari finanziari all'Unità di informazione finanziaria (Uif) della Banca d'Italia nella forma di segnalazioni antiriciclaggio aggregate.
Il pericolo che la criminalità approfitti della crisi economica causata dalla pandemia da Covid-19 per riciclare i proventi di attività illecite appropriandosi di imprese in crisi e addirittura tentando di attingere alle ingenti dosi di risorse finanziarie che i Governi di tutto il mondo stanno in...
Lei non sa chi sono io o, almeno, non dovrebbe! Deve essere stata, più o meno, questa l’esclamazione stupita e, a tratti, preoccupata fatta dall’addetto Antiriciclaggio della «filiale di un noto gruppo bancario sita in Largo di Torre Argentina a Roma», la stessa agenzia in cui avrebbe il conto José...
Una delle attività di controllo che maggiormente saranno sviluppate dopo la fase dell’emergenza è sicuramente quella di contrasto all'attività di riciclaggio
Non sarà rispettato il termine del 3 luglio entro il quale avrebbe dovuto essere emanato il decreto istitutivo il Registro dei titolari effettivi ai fini antiriciclaggio.
La tutela della legalità è essenziale per far ripartire in modo giusto l'Italia e garantire stabilità
In arrivo un nuovo sistema di controllo e di scambio integrato, basato su un corpus normativo armonizzato e su un organismo di vigilanza a livello UE
La proroga si è resa necessaria in considerazione dello stato di emergenza sanitaria che ha determinato la chiusura prolungata degli uffici degli Ordini territoriali
Contrasto di ogni forma di infiltrazione e degli interessi finanziari, economici e imprenditoriali della criminalità organizzata ed economico-finanziaria.
Dal 01-07-2020 è vietato il trasferimento di denaro in contante dai 2.000 € in poi tra soggetti privati.
ecco tutte le novità introdotte dalle modifiche parlamentari al decreto Liquidità a partire da quelle gradite alle banche
La proposta di economisti, dirigenti politici e intellettuali per reagire alla crisi
Gli operatori aggiornano le procedure antiriciclaggio. Aperti a collaborare
L’operatività che rappresenta con tutta probabilità la casistica più emblematica dell’antiriciclaggio è quella connotata dall’utilizzo del denaro contante.
Sempre più diffuse sono le strategie di infiltrazione mafiosa sul territorio tramite l’investimento e l’avvio di rapporti commerciali con imprese legali attraverso la fornitura di servizi in subappalto.
L’adozione di modelli di ampio respiro tarati sul rispetto del GDPR facilita anche l’adempimento delle direttive di contrasto al “money laundering”.
Secondo la commissione, la vigilanza nazionale da sola non è stata sufficiente.
Audizione del colonnello Bianchi sul dl Liquidità presso le commissioni riunite Finanze e Attività produttive della Camera: la fase dei controlli preventivi è delegata alle banche e agli istituti che elargiscono le garanzie
L'UIF ha esortato in particolare i professionisti e gli altri soggetti obbligati a sensibilizzare i propri presidi al fine di preservare l’integrità dell’economia legale intercettando fenomeni illeciti
La decisione di sospendere i controlli in materia di Antiriciclaggio non deve indurre a concentrarci unicamente sulla pianificazione di azioni di prevenzione e contrasto alla criminalità da attuare nel periodo post-Coronavirus.
Decreto fiscale 2020: come interviene sulle sanzioni in caso di pagamenti non tracciabili e sugli obblighi di pagamento tramite Pos.
Le Fiamme Gialle del Nucleo di Polizia Economico Finanziaria di Cagliari hanno recentemente concluso tre attività ispettive.
Numericamente è la seconda operazione dopo il primo maxiprocesso di Palermo di Falcone e Borsellino. L'epicentro è a Vibo, la famiglia dei Limbadi ma ci sono stati arresti in tutta Italia.
Il Nucleo di Polizia Economico-Finanziaria della Guardia di Finanza di Varese ha eseguito un’ordinanza di custodia cautelare in carcere emessa nei confronti di un soggetto ritenuto responsabile dei reati di riciclaggio, trasferimento fraudolento di valori e tributari.
Il CNDCEC (Consiglio Nazionale Dottori Commercialisti e Esperti Contabili) ha messo a disposizione degli Ordini territoriali provinciali il documento “Antiriciclaggio: questionario per l’adempimento degli obblighi di vigilanza sugli iscritti (art. 11 D.Lgs. 231/2007, come modificato dal D.Lgs. 125/2...
I militari del Comando Provinciale della Guardia di Finanza di Bergamo, nell'ambito dell’operazione “TRIBE”, hanno arrestato 3 imprenditori e 2 professionisti, tra cui un commercialista ed un consulente tributario.
Il Decreto legislativo n. 125/2019, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 252 del 26 ottobre 2019, entrerà in vigore il 10 novembre 2019 e apporta rilevanti modifiche al Decreto legislativo n. 231/2007, che così subisce un aggiornamento rispetto alla precedente implementazione avvenuta nel 2017 a s...
Nella riunione del Consiglio dei Ministri del 3 ottobre 2019 è stato approvato in maniera definitiva il decreto legislativo che introduce modifiche ed integrazioni ai decreti legislativi 25 maggio 2017, n.90 e n. 92, recanti attuazione della Direttiva 2015/849/UE (c.d. IV Direttiva Antiriciclaggio),...
Dopo un lungo periodo di attesa e dopo il via libera del Comitato di Sicurezza Finanziaria presso il MEF, in data 20/09/2019, il Consiglio Nazionale Forense ha emanato le Regole Tecniche in materia di Antiriciclaggio ai sensi degli articoli 11, comma 2 e 16 comma 2 del D.Lgs. 231/2007 così come modi...
Le norme in materia di antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo hanno lo scopo di impedire l’ingresso di risorse di origine criminale nel sistema economico e di contrastare, al contrario, l’utilizzo di risorse di origine lecita verso gruppi dediti al terrorismo.
Il Consiglio nazionale dei dottori commercialisti e degli esperti contabili il 23 gennaio 2019 ha adottato tre regole tecniche inerenti agli: “Obblighi di valutazione del rischio, adeguata verifica della clientela, conservazione dei documenti, dei dati e delle informazioni”.
Analisi nazionale dei rischi di riciclaggio di denaro e di finanziamento del terrorismo elaborata dal Comitato di Sicurezza Finanziaria del MEF, aggiornata al 2018, e attività degli avvocati nelle procedure di antiriciclaggio e finanziamento del terrorismo previste dal D.lgs. 231/2007 e successive m...
L’art. 35, comma 1, D.Lgs. n. 231/2007 dispone che, per agevolare l’individuazione di operazioni sospette, su proposta dell’UIF, vengano emanati e periodicamente aggiornati gli indicatori di anomalia, i quali costituiscono strumenti di ausilio per la rilevazione delle operazioni e/o comportamenti so...
La dimostrazione dell’avvenuta esecuzione degli obblighi di adeguata verifica e controllo costante del cliente e della prestazione richiesta dal medesimo cliente in tema di antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo avviene attraverso l’esibizione dei documenti, delle scritture e...
L’Unità di Informazione Finanziaria 28 marzo 2019, sentito il Comitato di Sicurezza Finanziario, ha emesso un provvedimento disciplinante la nuova tipologia di rilevazione di operazioni (c.d. "comunicazioni oggettive") da trasmettere con cadenza mensile, da banche, Poste italiane, istituti di pagame...
L’art. 11, Co. 2 del d.lgs. 21 novembre 2007 n. 231, così come modificato dal d.lgs. 25 maggio 2017 n. 90, in attuazione della direttiva 2015/849/UE, ha espressamente previsto che gli organi di autoregolamentazione debbano provvedere all’elaborazione e aggiornamento di regole tecniche, previo parere...
Con il Dlgs 60/18 è stata data piena attuazione alla direttiva (Ue) 2016/2258 recante modifica alla direttiva 2011/16/Ue per quanto riguarda l'accesso da parte delle autorità fiscali alle informazioni in materia di antiriciclaggio.
Come spesso accade, è l’Europa a dettare le Regole della nuova Privacy, che amplia la definizione di protezione dei dati personali auspicando in un rafforzamento delle coscienze attraverso una autodeterminazione del diritto.
