Linee guida Antiriciclaggio 2021

Il CNDCEC ha posto in visione pubblica le linee guida relative all'Antiriciclaggio, al fine di raccogliere commenti degli iscritti per la successiva promulgazione ufficiale delle stesse.

Indicatori di anomalia PA

Determinazione degli indicatori di anomalia al fine di agevolare l’individuazione delle operazioni sospette di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo da parte degli uffici della pubblica amministrazione. (15A07455) (GU Serie Generale n.233 del 7-10-2015)

Obblighi antiriciclaggio e criptovalute

La crescente funzione delle cripto-valute quale strumento di consumazione e remunerazione della criminalità online. Sin dalla loro introduzione nel 2008, ad opera del fantomatico Satoshi Nakamoto, le cripto-valute sono state circondate da un'aurea di fascinazione mista a sospetto.

Test Antiriciclaggio per il 110 per cento

Adeguata verifica antiriciclaggio nei confronti di chi vuole sfruttare il superbonus del 110% per l’efficientamento energetico. Il professionista, al quale la legge attribuisce il compito di apporre il visto di conformità, dovrà acquisire dal contribuente specifico incarico professionale, stipulare...

Operazione antiriciclaggio a Imperia: 10 arresti

Operazione da stamattina all’alba in provincia di Imperia. I carabinieri del colonnello Pier Luigi Giglio hanno sgominato un’organizzazione che si è macchiata di reati finanziari: riciclaggio in particolare e intestazione fittizia di beni.

Antiriciclaggio in breve

Come tutti sanno l’emergenza sanitaria ed economica che sta attraversando l’Italia, e le misure di contenimento del virus e di sostegno ai redditi, espongono il nostro sistema economico al crescente rischio di riciclaggio di denaro e di finanziamento del terrorismo.

L'antiriciclaggio alza il tiro

Dal prossimo anno tutte le operazioni finanziarie di importo pari o superiore a 5 mila euro dovranno essere comunicate ogni mese da banche, poste e intermediari finanziari all'Unità di informazione finanziaria (Uif) della Banca d'Italia nella forma di segnalazioni antiriciclaggio aggregate.

Registro titolari effettivi. Tempo scaduto!

Il pericolo che la criminalità approfitti della crisi economica causata dalla pandemia da Covid-19 per riciclare i proventi di attività illecite appropriandosi di imprese in crisi e addirittura tentando di attingere alle ingenti dosi di risorse finanziarie che i Governi di tutto il mondo stanno in...

Privacy e riciclaggio

Lei non sa chi sono io o, almeno, non dovrebbe! Deve essere stata, più o meno, questa l’esclamazione stupita e, a tratti, preoccupata fatta dall’addetto Antiriciclaggio della «filiale di un noto gruppo bancario sita in Largo di Torre Argentina a Roma», la stessa agenzia in cui avrebbe il conto José...

COVID-19 – Possibili attività illecite

L'UIF ha esortato in particolare i professionisti e gli altri soggetti obbligati a sensibilizzare i propri presidi al fine di preservare l’integrità dell’economia legale intercettando fenomeni illeciti

Questionario Antiriciclaggio 2019

Il CNDCEC (Consiglio Nazionale Dottori Commercialisti e Esperti Contabili) ha messo a disposizione degli Ordini territoriali provinciali il documento “Antiriciclaggio: questionario per l’adempimento degli obblighi di vigilanza sugli iscritti (art. 11 D.Lgs. 231/2007, come modificato dal D.Lgs. 125/2...

Operazione Tribe

I militari del Comando Provinciale della Guardia di Finanza di Bergamo, nell'ambito dell’operazione “TRIBE”, hanno arrestato 3 imprenditori e 2 professionisti, tra cui un commercialista ed un consulente tributario.

Commento su alcune disposizioni della quinta direttiva

Il Decreto legislativo n. 125/2019, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 252 del 26 ottobre 2019, entrerà in vigore il 10 novembre 2019 e apporta rilevanti modifiche al Decreto legislativo n. 231/2007, che così subisce un aggiornamento rispetto alla precedente implementazione avvenuta nel 2017 a s...

Approvazione quinta direttiva antiriciclaggio

Nella riunione del Consiglio dei Ministri del 3 ottobre 2019 è stato approvato in maniera definitiva il decreto legislativo che introduce modifiche ed integrazioni ai decreti legislativi 25 maggio 2017, n.90 e n. 92, recanti attuazione della Direttiva 2015/849/UE (c.d. IV Direttiva Antiriciclaggio),...

Nuove Regole Tecniche Antiriciclaggio

Dopo un lungo periodo di attesa e dopo il via libera del Comitato di Sicurezza Finanziaria presso il MEF, in data 20/09/2019, il Consiglio Nazionale Forense ha emanato le Regole Tecniche in materia di Antiriciclaggio ai sensi degli articoli 11, comma 2 e 16 comma 2 del D.Lgs. 231/2007 così come modi...

Titolare Effettivo nelle società di capitali

Le norme in materia di antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo hanno lo scopo di impedire l’ingresso di risorse di origine criminale nel sistema economico e di contrastare, al contrario, l’utilizzo di risorse di origine lecita verso gruppi dediti al terrorismo.

Valutazione del rischio secondo le nuove regole tecniche

Il Consiglio nazionale dei dottori commercialisti e degli esperti contabili il 23 gennaio 2019 ha adottato tre regole tecniche inerenti agli: “Obblighi di valutazione del rischio, adeguata verifica della clientela, conservazione dei documenti, dei dati e delle informazioni”.

Analisi nazionale del Rischio

Analisi nazionale dei rischi di riciclaggio di denaro e di finanziamento del terrorismo elaborata dal Comitato di Sicurezza Finanziaria del MEF, aggiornata al 2018, e attività degli avvocati nelle procedure di antiriciclaggio e finanziamento del terrorismo previste dal D.lgs. 231/2007 e successive m...

Indicatori di anomalia e operazioni sospette

L’art. 35, comma 1, D.Lgs. n. 231/2007 dispone che, per agevolare l’individuazione di operazioni sospette, su proposta dell’UIF, vengano emanati e periodicamente aggiornati gli indicatori di anomalia, i quali costituiscono strumenti di ausilio per la rilevazione delle operazioni e/o comportamenti so...

Conservazione dei dati negli studi professionali

La dimostrazione dell’avvenuta esecuzione degli obblighi di adeguata verifica e controllo costante del cliente e della prestazione richiesta dal medesimo cliente in tema di antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo avviene attraverso l’esibizione dei documenti, delle scritture e...

Comunicazioni oggettive: si parte da settembre 2019

L’Unità di Informazione Finanziaria 28 marzo 2019, sentito il Comitato di Sicurezza Finanziario, ha emesso un provvedimento disciplinante la nuova tipologia di rilevazione di operazioni (c.d. "comunicazioni oggettive") da trasmettere con cadenza mensile, da banche, Poste italiane, istituti di pagame...

Presupposti regole tecniche antiriciclaggio

L’art. 11, Co. 2 del d.lgs. 21 novembre 2007 n. 231, così come modificato dal d.lgs. 25 maggio 2017 n. 90, in attuazione della direttiva 2015/849/UE, ha espressamente previsto che gli organi di autoregolamentazione debbano provvedere all’elaborazione e aggiornamento di regole tecniche, previo parere...

GDPR - Le regole della nuova Privacy

Come spesso accade, è l’Europa a dettare le Regole della nuova Privacy, che amplia la definizione di protezione dei dati personali auspicando in un rafforzamento delle coscienze attraverso una autodeterminazione del diritto.